Общество с ограниченной ответственностью "Сабтрест" ИНН:1215159233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91264940 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года229221386329
12104 Запасы на конец предыдущего года22138632996
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4494713207
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94713207381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27431712170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31712175420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2743171217542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3171217542477
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2142131980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2131981080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224223208118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22320811826
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50941009424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года941009424451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года509410090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9410094240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2743171217542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3171217542477
21103 Выручка за отчетный год91105653065861
21104 Выручка за предыдущий год1056530658611174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8294746015739
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год947460151751147
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91097050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1097056860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год825855640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9271200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271201220
23503 Прочие расходы за отчетный год8877
23504 Прочие расходы за предыдущий год8777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1191130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191131150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1159092
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15909216
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год115900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1590920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (274) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82+0+0) = 10.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (91) = 9.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (91) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.818

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.48

Индекс Альтмана Z = 10.11

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (5.48), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.89%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сабтрест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить