Общество с ограниченной ответственностью "ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП" ИНН:1215159530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91265419 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года543956345829
11504 Основные средства на конец предыдущего года563458295643
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года543956345829
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года563458295643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511945264007
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45264007714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511945264007
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45264007715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10558101609836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1016098366358
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272374684
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года374684223
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года812988228295
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года882282955437
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года812988228295
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года882282955437
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1585964857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года964857698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2157964857
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года964857698
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10558101609836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1016098366358
21103 Выручка за отчетный год123811052094
21104 Выручка за предыдущий год110520943762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118711511428
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год115114281006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51-46666
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-466662756
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51-46666
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-466662756
23503 Прочие расходы за отчетный год135152112
23504 Прочие расходы за предыдущий год15211224
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-84-198554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1985542732
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211976
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1976196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105-217478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2174782536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (10558) = -0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1187+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (1238) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (1238) = -8.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.335

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 2.139

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.139<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (4.12%), рентабельность компании (-8.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗОЛАН ИНВЕСТ ГРУП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить