Общество с ограниченной ответственностью "Основные системы безопасности" ИНН:1215159755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91265879 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18380
12103 Запасы на конец отчетного года634320
12104 Запасы на конец предыдущего года432013
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11208
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года735440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544021
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года727821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года716772
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года727821
21103 Выручка за отчетный год330444617
21104 Выручка за предыдущий год4446171251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год301413530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4135301191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год318760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год293187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год318760
23503 Прочие расходы за отчетный год161212
23504 Прочие расходы за предыдущий год121216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131975
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197544
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131939
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3656
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (73) = 4.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (301+0+0) = 9.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (330) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (330) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.5

Индекс Альтмана Z = 44.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (5), коэффициент текущей ликвидности (36.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Основные системы безопасности

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить