ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРЕНА-Н" ИНН:1215159995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91266264 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года594230179179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5942301790
12103 Запасы на конец отчетного года357762652922675
12104 Запасы на конец предыдущего года7626529226751308
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26150255410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года541461180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1461180425
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3035764053780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7640537882650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3035823456088444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8234560884443573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10361-6110-20220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6110-202213870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10351-6100-20121397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6100-2012139717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34054591200446
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года545912004461000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13046887564206601
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8875642066012556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133861433476200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14334762070470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3035823456088444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8234560884443573
21103 Выручка за отчетный год29398166581770818572
21104 Выручка за предыдущий год1665817708185722955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32982211572088917197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2115720889171972930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3584-4499-31810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4499-318113750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3584-4499-31810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4499-318113750
23403 Прочие доходы за отчетный год51177844107
23404 Прочие доходы за предыдущий год778441070
23503 Прочие расходы за отчетный год825289209102
23504 Прочие расходы за предыдущий год28920910218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3898-4010-33460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4010-334613800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35377410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год774100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4251-4087-33871380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4087-338713807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4251-4087-33870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4087-338713800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4251)/Стоимость активов (3035) = -140.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32982+0+0) = -10.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3584)/Выручка (29398) = -12.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4251)/Выручка (29398) = -14.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.773

Индекс Альтмана Z = -35.649

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-3.41), рентабельность продукции (-12.19%), рентабельность компании (-14.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРЕНА-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить