Общество с ограниченной ответственностью "Контур" ИНН:1215160126 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91266465 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453708
11504 Основные средства на конец предыдущего года7080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453708
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7080
12103 Запасы на конец отчетного года16601994
12104 Запасы на конец предыдущего года19940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14221712
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1407
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30834113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года411310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35364821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года482110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23671542
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23871562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года156210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11493259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11493259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35364821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года482110
21103 Выручка за отчетный год1947017763
21104 Выручка за предыдущий год177630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1737115181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год151810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20992582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25820
22203 Управленческие расходы за отчетный год1023633
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10761949
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19490
23403 Прочие доходы за отчетный год513
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год8824
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10391928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8251542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8251542
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Контур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Контур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (825)/Стоимость активов (3536) = 23.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1076)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17371+0+1023) = 5.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1076)/Выручка (19470) = 5.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Контур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (825)/Выручка (19470) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Контур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Контур

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.547

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.294

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.077

Х5 = Выручка/Активы = 5.506

Индекс Альтмана Z = 7.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Контур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (5.53%), рентабельность компании (4.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Контур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить