ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1215160140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91266471 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1876194820202092
11504 Основные средства на конец предыдущего года1948202020920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1876194820200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1948202020920
12104 Запасы на конец предыдущего года3842013910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268156780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111088207338
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10882073380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11117405640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17405648070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1987368825842899
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3688258428990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1001001000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-780-1125-8230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1125-823-11720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-660-1005-703-1152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1005-703-11520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2519295429542954
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2954295429540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12817393331097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173933310970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2647469332870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4693328740510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1987368825842899
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3688258428990
21103 Выручка за отчетный год6530312112375625923
21104 Выручка за предыдущий год3121123756259230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3189823070262470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6530-6876860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-687686-3240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5228000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1356000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54-6876860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-687686-3240
23503 Прочие расходы за отчетный год66112610970
23504 Прочие расходы за предыдущий год126109700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-715-8135860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-813586-3940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65312238777
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3122387770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-780-1125348-1171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1125348-11710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-780-11253480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1125348-11710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-780)/Стоимость активов (1987) = -39.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+5228+1356) = -0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54)/Выручка (6530) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-780)/Выручка (6530) = -11.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.249

Индекс Альтмана Z = -4.021

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-0.83%), рентабельность компании (-11.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить