Общество с ограниченной ответственностью "БИС КЛИНИНГ" ИНН:1215160165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91266502 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13041706642282
11504 Основные средства на конец предыдущего года17066422820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130417066420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17066422820
12103 Запасы на конец отчетного года10201116452
12104 Запасы на конец предыдущего года20111645220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2754258918402723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258918401041234
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1501415950
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года14159516770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1073671855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36718550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3021299045690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2990456932300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4325469652113512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469652113512254
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10644-4-53270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-5327-330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106346-5317-23
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6-5317-238
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20081500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20081500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года295811951054854
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11951054854231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12001329586592681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32958659268115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14959449097130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4490971335350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4325469652113512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469652113512254
21103 Выручка за отчетный год2208623597192986139
21104 Выручка за предыдущий год235971929861390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1850219067181596830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190671815900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3584453011390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4530113961390
22203 Управленческие расходы за отчетный год4172429060610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год429060617080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-588240-49220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240-4922-6910
23303 Проценты к уплате за отчетный год131491410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14914100
23403 Прочие доходы за отчетный год68570767
23404 Прочие доходы за предыдущий год5707670
23503 Прочие расходы за отчетный год8012025069
23504 Прочие расходы за предыдущий год120250690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61328-53130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28-531370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2661440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61420
24603 Прочее за отчетный год152600
24604 Прочее за предыдущий год260380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-654-4-5327-33
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-5327-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-654-4-53270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-5327-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-654)/Стоимость активов (4325) = -15.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18502+0+4172) = -2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-588)/Выручка (22086) = -2.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-654)/Выручка (22086) = -2.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.711

Индекс Альтмана Z = -15.812

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-2.46), рентабельность продукции (-2.66%), рентабельность компании (-2.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИС КЛИНИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить