ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1215160461 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91267097 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6300
12103 Запасы на конец отчетного года61010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года451010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1081010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2521010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1081010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год398500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398500
22203 Управленческие расходы за отчетный год428900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30400
23503 Прочие расходы за отчетный год2300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26200
32003 Величина капитала на 311000
32008 Величина капитала на 311000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26200
33218 Убыток (ИТОГО)26200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-26200
33008 Величина капитала на 31-25200
36003 Чистые активы на 31-25200
36004 Чистые активы на 311000
41103 Поступления – всего за отчетный год531000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год470100
41193 Прочие поступления за отчетный год60900
41203 Платежи – всего за отчетный год530000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год469800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год500
41293 Прочие платежи за отчетный год54500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (108) = -242.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4289) = -7.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-304)/Выручка (3985) = -7.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (3985) = -6.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.7

Индекс Альтмана Z = -28.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (-2.33), рентабельность продукции (-7.63%), рентабельность компании (-6.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАЗОТЕРМИЧЕСКИЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить