ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАРЕЛКА-3" ИНН:1215160990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268091 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года95414991985
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300300300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3003000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30012541823
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125418231997
12103 Запасы на конец отчетного года8271248
12104 Запасы на конец предыдущего года2712485831
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3311725234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года725234101
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18853107485374
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года107485374200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года606861321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6861321825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22231124297178
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1242971786956
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22531136839000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1368390008953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21433119013879
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119013879851
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21683121514129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1215141291101
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84815323541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153235417738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84815324871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153248717852
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22531136839000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1368390008953
21103 Выручка за отчетный год352125180951424
21104 Выручка за предыдущий год518095142423744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113041584715716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15847157168096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год239083596235708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год359623570815648
22103 Коммерческие расходы за отчетный год191092724931614
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год272493161414192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год479987134094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год871340941456
23203 Проценты к получению за отчетный год1543538174
23204 Проценты к получению за предыдущий год5381741
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10169198
23403 Прочие доходы за отчетный год561163177
23404 Прочие доходы за предыдущий год6317755
23503 Прочие расходы за отчетный год927230414
23504 Прочие расходы за предыдущий год230414155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1102690743862
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год907438621159
24603 Прочее за отчетный год14941051834
24604 Прочее за предыдущий год1051834238
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год953280233028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80233028921
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год953280233028
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80233028921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9532)/Стоимость активов (22531) = 42.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11304+19109+0) = 15.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4799)/Выручка (35212) = 13.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9532)/Выручка (35212) = 27.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.57

Индекс Альтмана Z = 37.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.33), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.63%), рентабельность компании (27.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАРЕЛКА-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить