Общество с ограниченной ответственностью "Агрохимснаб" ИНН:1215161120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91268501 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34374387890
11504 Основные средства на конец предыдущего года43878900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34374387890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года43878900
12103 Запасы на конец отчетного года461610
12104 Запасы на конец предыдущего года6161010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107422133050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4220330500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3229325431600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3254316000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3340753664710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75356471100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67777974726010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года797472601010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2589-50727510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5072751010
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года201000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года201000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3941346047600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3460476000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46502122250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5021222500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3987848169850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8481698500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67777974726010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года797472601010
21103 Выручка за отчетный год15476988576220470
21104 Выручка за предыдущий год885762204700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15062889006216310
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год890062163100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4141-4304160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-43041600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4141-4304160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-43041600
23404 Прочие доходы за предыдущий год289000
23503 Прочие расходы за отчетный год283832690
23504 Прочие расходы за предыдущий год8326900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3858-9733470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97334700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год772-170810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1708100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3086-8032660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-114326600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3086)/Стоимость активов (6777) = 45.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150628+0+0) = 2.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4141)/Выручка (154769) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3086)/Выручка (154769) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.455

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.618

Индекс Альтмана Z = 9.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрохимснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить