Общество с ограниченной ответственностью "Азимут" ИНН:1215161218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268607 ОКВЭД:17.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1030
11504 Основные средства на конец предыдущего года330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1032790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332790
12103 Запасы на конец отчетного года530210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106191030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1811030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116213820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2143820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45-27-10510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27-11-10510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55-17-510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17-1-510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1743510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6121820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63384330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3844330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116213820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2143820
21103 Выручка за отчетный год10942920
21104 Выручка за предыдущий год292081977
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9642440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244065000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год130480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48016977
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1000
22203 Управленческие расходы за отчетный год37260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год93120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12016977
23503 Прочие расходы за отчетный год21280
23504 Прочие расходы за предыдущий год2809915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72-160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-160375
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72-160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-160375
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72-160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-160375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (72)/Стоимость активов (116) = 62.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (964+0+37) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (93)/Выручка (1094) = 8.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Рентабельность компании

Чистая прибыль (72)/Выручка (1094) = 6.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.621

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.873

Х5 = Выручка/Активы = 9.431

Индекс Альтмана Z = 12.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (8.5%), рентабельность компании (6.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азимут

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить