ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМ-ИНВЕСТ" ИНН:1215161271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91268760 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4181182131
11504 Основные средства на конец предыдущего года81182131194
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41811820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года811821310
12103 Запасы на конец отчетного года120814321268816
12104 Запасы на конец предыдущего года143212688161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20917926135
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179261035
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года831001530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10015305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1500171116820
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года171116828510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154117921864982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17921864982235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3098-2170-7280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2170-728-770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3083-2155-713-62
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2155-713-628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4624394725741044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года394725741044227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4624394725770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3947257710440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154117921864982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17921864982235
21103 Выручка за отчетный год79541010655604875
21104 Выручка за предыдущий год10106556048750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6307858746784913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8587467838441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год164715198820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год151988210310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2673326115080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3261150810690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1026-1742-6260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1742-626-380
23403 Прочие доходы за отчетный год294384780
23404 Прочие доходы за предыдущий год3847800
23503 Прочие расходы за отчетный год138427132
23504 Прочие расходы за предыдущий год4271326
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-870-1400-6190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1400-619-700
24603 Прочее за отчетный год5842330
24604 Прочее за предыдущий год423300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-928-1442-652-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1442-652-70-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-928-1442-6520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1442-652-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-928)/Стоимость активов (1541) = -60.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6307+2673+0) = -11.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1026)/Выручка (7954) = -12.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-928)/Выручка (7954) = -11.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.565

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.667

Индекс Альтмана Z = -19.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2), рентабельность продукции (-12.9%), рентабельность компании (-11.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить