Общество с ограниченной ответственностью "АВАРКОМ" по Республике Марий Эл ИНН:1215161641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91269506 ОКВЭД:74.86

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21552
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1552103
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1552103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-401-400-387
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-400-387-141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-391-390-377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-390-377-131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года343343338
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года343338204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506291
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года629130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года393405429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года405429234
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1552103
21103 Выручка за отчетный год2276310
21104 Выручка за предыдущий год7631050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2276310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7631050
22203 Управленческие расходы за отчетный год1582500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год82500179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-6-190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-190-129
23503 Прочие расходы за отчетный год8751
23504 Прочие расходы за предыдущий год7519
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-13-241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-241-138
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-13-387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-387-141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-13-387
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13-387-141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (2) = -50 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = 46.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (22) = 31.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (22) = -4.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -195.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -163.475

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-195.5), рентабельность продукции (31.82%), рентабельность компании (-4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВАРКОМ по Республике Марий Эл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить