Общество с ограниченной ответственностью "ДК-Сервис" ИНН:1215161779 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91269593 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года297250
12104 Запасы на конец предыдущего года725045
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66114132
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114132115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66114132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114132115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61109130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10913096
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5219
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5219
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66114132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114132115
21103 Выручка за отчетный год87158170
21104 Выручка за предыдущий год158170334
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95109110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год109110172
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-84960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4960162
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-84960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4960162
23503 Прочие расходы за отчетный год282018
23504 Прочие расходы за предыдущий год201869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-362942
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-362942
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год294293

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-36)/Стоимость активов (66) = -54.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95+0+0) = -8.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (87) = -9.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-36)/Выручка (87) = -41.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.545

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.2

Индекс Альтмана Z = 13.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (7.4), коэффициент текущей ликвидности (13.2), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-9.2%), рентабельность компании (-41.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДК-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить