Общество с ограниченной ответственностью "Сервисстрой" ИНН:1215161867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:91269819 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года342678148768
11504 Основные средства на конец предыдущего года781487680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года342678148768
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года781487680
12103 Запасы на конец отчетного года27146713473
12104 Запасы на конец предыдущего года46713473800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2964252720199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2527201999
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3782596043
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25960431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3613745729715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года745729715810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70391527138483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1527138483810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4225572017799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года572017799-300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81500018
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50001828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2734455120666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4551206661082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2815955120684
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9551206841110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70401527138483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1527138483810
21103 Выручка за отчетный год945562440118221
21104 Выручка за предыдущий год6244011822122148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69593949695453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год394969545322450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24962294422768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2294422768-302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24962294422768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2294422768-302
23403 Прочие доходы за отчетный год98449160
23404 Прочие доходы за предыдущий год4491600
23503 Прочие расходы за отчетный год409036273
23504 Прочие расходы за предыдущий год3627313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14962335722655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2335722655-315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год470245560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14961865518099
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1865518099-315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1496)/Стоимость активов (7039) = -21.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6959+0+0) = 35.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2496)/Выручка (9455) = 26.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1496)/Выручка (9455) = -15.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.501

Индекс Альтмана Z = 0.27

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (26.4%), рентабельность компании (-15.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервисстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить