Общество с ограниченной ответственностью "Бюро Технической Экспертизы" ИНН:1215161994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68495266 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112168497
11504 Основные средства на конец предыдущего года168497314
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112168497
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года168497314
12103 Запасы на конец отчетного года296295251
12104 Запасы на конец предыдущего года295251122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2665127159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127159491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82375
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29711574333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1574333688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30831742830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17428301002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2075122270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12227020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2085132280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13228030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1301670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9981481383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1481383972
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9981611550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1611550972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30831743830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17438301002
21103 Выручка за отчетный год446617331206
21104 Выручка за предыдущий год17331206585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6891824767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1824767481
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3777-91439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-91439104
22203 Управленческие расходы за отчетный год130600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2471-91439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-91439104
23503 Прочие расходы за отчетный год1822171
23504 Прочие расходы за предыдущий год2217184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2453-113268
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11326820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170012
24604 Прочее за предыдущий год-200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2283-115256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-115256-57
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2283-115256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-115256-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2283)/Стоимость активов (3083) = 74.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (689+0+1306) = 123.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2471)/Выручка (4466) = 55.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2283)/Выручка (4466) = 51.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.64

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.796

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.089

Индекс Альтмана Z = 14.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (2.98), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (55.33%), рентабельность компании (51.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро Технической Экспертизы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить