Общество с ограниченной ответственностью Компания "МАХА" ИНН:1215162130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020076 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15712939256
12104 Запасы на конец предыдущего года129392560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723306344220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3063392190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41647224712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472247120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12969076300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9076254870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1296907630488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9076254880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37578043130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года780431300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года897127199423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1271944230
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года24000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9211271990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1271944580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1296907630488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9076254880
21103 Выручка за отчетный год65191080229651160
21104 Выручка за предыдущий год10802296511600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68011016424661151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10164246610540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2826384990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6384991060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2826384990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6384991060
23403 Прочие доходы за отчетный год60000
23503 Прочие расходы за отчетный год5470299
23504 Прочие расходы за предыдущий год70291060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2765684700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56847000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73110690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1106900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3494584010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45840100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-349)/Стоимость активов (1296) = -26.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6801+0+0) = -4.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-282)/Выручка (6519) = -4.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-349)/Выручка (6519) = -5.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.407

Индекс Альтмана Z = 0.14

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-4.33%), рентабельность компании (-5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания МАХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить