ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕАЛЬ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1215162162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020130 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2272-2332-1609
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2332-1609-1021
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2262-2322-1599
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2322-1599-1011
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года227722001478
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22001478855
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136137159
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года227723361615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года233616151015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14164
21103 Выручка за отчетный год817645771
21104 Выручка за предыдущий год645703233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год817645771
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год645703233
22203 Управленческие расходы за отчетный год72713501327
22204 Управленческие расходы за предыдущий год135013331222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90-705-556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-705-630-989
23403 Прочие доходы за отчетный год2230
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год112110
23504 Прочие расходы за предыдущий год21109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81-703-566
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-703-640-998
24603 Прочее за отчетный год-212022
24604 Прочее за предыдущий год202222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102-723-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-723-662-1020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102-723-588
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-723-662-1020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (15) = 680 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+727) = 12.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (817) = 11.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (817) = 12.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -150.8

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.8

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.993

Индекс Альтмана Z = 63.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-150.8), рентабельность продукции (11.02%), рентабельность компании (12.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕАЛЬ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить