Общество с ограниченной ответственностью "МЕГА" ИНН:1215162204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020287 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33401073
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33401750
12103 Запасы на конец отчетного года2400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года921366702082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6670208291
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года910714400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года144000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13224328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2432839
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1847683533098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года835330982504
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1881083534848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года835348484868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года759632064713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года320647134489
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760632164723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321647234499
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года175027500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года275000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года175027500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года275000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6652950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года29500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87892092125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2092125369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94542387125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2387125369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1881083534848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года835348484868
21103 Выручка за отчетный год519633449215172
21104 Выручка за предыдущий год34492151725904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год450482509010112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25090101121255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год691594025060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год940250604649
22203 Управленческие расходы за отчетный год39535600206
22204 Управленческие расходы за предыдущий год560020698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296238024854
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год380248544551
23303 Проценты к уплате за отчетный год5641740
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17400
23403 Прочие доходы за отчетный год55530
23404 Прочие доходы за предыдущий год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год1301400
23504 Прочие расходы за предыдущий год14000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год232335414854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год354148544551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год33514162
24603 Прочее за отчетный год1400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230932064713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320647134489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год230932064713
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320647134489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2309)/Стоимость активов (18810) = 12.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2962)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45048+0+3953) = 6.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2962)/Выручка (51963) = 5.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2309)/Выручка (51963) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.679

Индекс Альтмана Z = 5.319

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (5.7%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить