Общество с ограниченной ответственностью "ШахРаМ" ИНН:1215162300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020413 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1211393501012
12104 Запасы на конец предыдущего года13935010120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10238507000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85070000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250251251251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2512512510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1394124013010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1240130112630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1394124013011263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240130112630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года774370420252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3704202520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6208708811011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87088110110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6208708810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87088110110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1394124013011263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240130112630
21103 Выручка за отчетный год1261137321011816
21104 Выручка за предыдущий год1373210118160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год988109417501808
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1094175015960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2732793510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2793512200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2731281780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27917880
23503 Прочие расходы за отчетный год110000
23504 Прочие расходы за предыдущий год151000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1631281780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12817880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9886
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1541201702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12017020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (1394) = 11.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (988+0+0) = 27.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (1261) = 21.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (1261) = 12.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.248

Индекс Альтмана Z = 6.096

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (21.65%), рентабельность компании (12.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ШахРаМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить