Общество с ограниченной ответственностью "ВНК-Групп" ИНН:1215162388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020560 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года242400
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года24000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года242400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24000
12103 Запасы на конец отчетного года8211815
12104 Запасы на конец предыдущего года2118150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1845778138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57781380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5914566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года145660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251921520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года921521590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274116152159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1161521590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204-64-22-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64-22-210
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1211
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года650101123
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года501011230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года631287357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12873570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691781740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1781741800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274116152159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1161531590
21103 Выручка за отчетный год3058578651174
21104 Выручка за предыдущий год5786511730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2757612646203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6126462040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301-3450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-345-310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301-3450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-345-310
23404 Прочие доходы за предыдущий год531400
23503 Прочие расходы за отчетный год610193
23504 Прочие расходы за предыдущий год101930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59204
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23670-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год70-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (274) = 86.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2757+0+0) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (3058) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (3058) = 7.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.914

Индекс Альтмана Z = 17.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (3.87), коэффициент текущей ликвидности (3.99), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВНК-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить