ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИККА" ИНН:1215162395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020554 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9400
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476225225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2252250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4994479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5470282244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2822440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5564282244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2822440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года102500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1801150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1811265244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2652440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3753170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3753170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5564282244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2822440
21103 Выручка за отчетный год21634920
21104 Выручка за предыдущий год9200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2163492-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9200
22203 Управленческие расходы за отчетный год19106590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252833-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3300
23303 Проценты к уплате за отчетный год5500
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год5370
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243026-6
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-60
24603 Прочее за отчетный год64350
24604 Прочее за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178721-6
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-60
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1787210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1787)/Стоимость активов (5564) = 32.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+19106) = 13.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2528)/Выручка (21634) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1787)/Выручка (21634) = 8.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.437

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 6.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (11.69%), рентабельность компании (8.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИККА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить