Общество с ограниченной ответственностью "ДубльГИС Йошкар-Ола" ИНН:1215162444 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020726 ОКВЭД:22.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года93052
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93052
12103 Запасы на конец отчетного года230426623
12104 Запасы на конец предыдущего года426623819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20101319433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1319433194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224017611063
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176110631033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224017701093
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177010931085
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6500-6826-6050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6826-6050-3587
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года307035954371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года359543713488
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года567050012772
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500127721184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года874085967143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года859671434672
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224017701093
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177010931085
21103 Выручка за отчетный год514754635346
21104 Выручка за предыдущий год546353461619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год449560257625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год602576255458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год652-562-2279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-562-2279-3839
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год652-562-2279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-562-2279-3839
23403 Прочие доходы за отчетный год33032
23503 Прочие расходы за отчетный год283527
23504 Прочие расходы за предыдущий год352734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год657-597-2274
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-597-2274-3541
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122139169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13916963
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год535-736-2443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-736-2443-3604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (535)/Стоимость активов (2240) = 23.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4495+0+0) = 14.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (5147) = 12.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (535)/Выручка (5147) = 10.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.531

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.744

Х5 = Выручка/Активы = 2.298

Индекс Альтмана Z = 1.996

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.996<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-2.9), рентабельность продукции (12.67%), рентабельность компании (10.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДубльГИС Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить