Общество с ограниченной ответственностью "Альфа - Трейд Аудит" ИНН:1215162525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38020896 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5180109138
11504 Основные средства на конец предыдущего года801091380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51801090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года801091380
12103 Запасы на конец отчетного года5858370
12104 Запасы на конец предыдущего года583700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9292157266
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921562660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1501501950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1501942670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года201230303406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2303034060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года147176246292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1762462920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года545458114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54571140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5454580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54571140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года201230303406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2303034060
21104 Выручка за предыдущий год14447921320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292034781778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20347817780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29-5910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5913540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29-5910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5913540
23504 Прочие расходы за предыдущий год1123710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29-70-220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-222830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-70-27277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-272770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (201) = -14.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.144

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.722

Индекс Альтмана Z = 4.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (2.78), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-48.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа - Трейд Аудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить