Общество с ограниченной ответственностью "Тандем" ИНН:1215162596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38021051 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5529937
12104 Запасы на конец предыдущего года2993710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8230138613995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1386139957
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1006835243846
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35243846878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18353176847878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176847878895
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18353176847878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года176847878895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15023122413877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122413877-173
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года230023002300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года230023000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года230023002300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года230023000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103031431701
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года314317011068
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103031431701
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314317011068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18353176847878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года176847878895
21103 Выручка за отчетный год450836718659512
21104 Выручка за предыдущий год67186595125796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год408125818754880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58187548805721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год427189994632
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8999463275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год427189994632
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8999463275
23403 Прочие доходы за отчетный год8062
23404 Прочие доходы за предыдущий год620
23503 Прочие расходы за отчетный год926728
23504 Прочие расходы за предыдущий год672811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год425989384606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8938460664
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1477574556
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год574556247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278283644050
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83644050-183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2782)/Стоимость активов (18353) = 15.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40812+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4271)/Выручка (45083) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2782)/Выручка (45083) = 6.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.511

Индекс Альтмана Z = 12.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.77), коэффициент быстрой ликвидности (17.77), коэффициент текущей ликвидности (17.82), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить