Общество с ограниченной ответственностью "АвантажСтудио" ИНН:1215162807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021329 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25028
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264783
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-860-162
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7610-152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10-1520
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1020172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10237235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47830
21103 Выручка за отчетный год240571830
21104 Выручка за предыдущий год5718300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104401137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4011370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136170693
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1706930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3336364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год363640
22203 Управленческие расходы за отчетный год971470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год714700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9463-141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год63-1410
23503 Прочие расходы за отчетный год9721
23504 Прочие расходы за предыдущий год7210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8556-162
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-1620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8556-162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56-1620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8556-162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56-1620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (26) = 326.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+33+9) = 64.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (240) = 39.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (240) = 35.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.745

Х5 = Выручка/Активы = 9.231

Индекс Альтмана Z = 22.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.92), рентабельность продукции (39.17%), рентабельность компании (35.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АвантажСтудио

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить