Общество с ограниченной ответственностью "Горизонт" ИНН:1215162839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021358 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1188600
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396510128
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1049000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года651000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11197731030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7731031290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1119773103129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7731031290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2100860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1060650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2201169675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11696750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года899657754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6577540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89965770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6577540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1119773103129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7731031290
21103 Выручка за отчетный год2011149312632278
21104 Выручка за предыдущий год1493126322780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1679146112272188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1461122721880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33232360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3236900
22203 Управленческие расходы за отчетный год196000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13632360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3236900
23503 Прочие расходы за отчетный год57109
23504 Прочие расходы за предыдущий год71090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13125260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2526810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265516
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104202165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2521650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1040210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год250650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (1119) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1679+0+196) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (2011) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (2011) = 5.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 2.639

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (5.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить