Общество с ограниченной ответственностью "Мабрус" ИНН:1215162846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021341 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27359910
12104 Запасы на конец предыдущего года13421010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48030200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3277312511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42691110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3277312511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42691110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года312100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года322200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31313062-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3232-1210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1466322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1037220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1466323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1037230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3277312511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42691110
21103 Выручка за отчетный год122297550
21104 Выручка за предыдущий год981100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2175622922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5524220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9533526-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4287-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9533526-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4287-220
23403 Прочие доходы за отчетный год256600
23404 Прочие доходы за предыдущий год25000
23503 Прочие расходы за отчетный год16184640
23504 Прочие расходы за предыдущий год124500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-53062-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3292-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-853062-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3222-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год322200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (3277) = -2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2175+0+0) = -43.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-953)/Выручка (1222) = -77.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (1222) = -6.96 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.445

Индекс Альтмана Z = 28.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (3.71), коэффициент текущей ликвидности (22.45), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-77.99%), рентабельность компании (-6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мабрус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить