Общество с ограниченной ответственностью "Руссо Туристо" ИНН:1215163085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38021683 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года978158
12104 Запасы на конец предыдущего года815810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года979361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года936110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года979361
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года936110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года968861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года886110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года979361
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года936110
21103 Выручка за отчетный год107255199
21104 Выручка за предыдущий год2551990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88213139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2131390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42600
23503 Прочие расходы за отчетный год11159
23504 Прочие расходы за предыдущий год1590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (97) = 8.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (88+0+0) = 21.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (107) = 17.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (107) = 7.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 96

Индекс Альтмана Z = 108.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (97), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.76%), рентабельность компании (7.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Руссо Туристо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить