Общество с ограниченной ответственностью "Концертная компания "К-Концерт" ИНН:1215163102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021772 ОКВЭД:92.72

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443540961197130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4096119700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3228300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4435441816340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441816342590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года443544181634259
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441816342590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4095429514780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42951478-1580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410543051488-148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43051488-1480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года330113146250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1131462500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3301131460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1131464070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года443544181634259
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441816342590
21103 Выручка за отчетный год6554582324337421
21104 Выручка за предыдущий год45823243374210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8484254822616579
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42548226165790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-193327517210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год32751721-1580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-193327517210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32751721-1580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193327517210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32751721-1580
24603 Прочее за отчетный год74582430
24604 Прочее за предыдущий год45824300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20028171478-158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28171478-1580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-200281714780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28171478-1580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-200)/Стоимость активов (4435) = -4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (848+0+0) = -22.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-193)/Выручка (655) = -29.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-200)/Выручка (655) = -30.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.439

Индекс Альтмана Z = 18.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.44), коэффициент текущей ликвидности (13.44), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (-29.47%), рентабельность компании (-30.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Концертная компания К-Концерт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить