Общество с ограниченной ответственностью "МАГАЗИН ДЕНЕГ" ИНН:1215163127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38021789 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года76211441144
11504 Основные средства на конец предыдущего года114411440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76211441144
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114411440
12103 Запасы на конец отчетного года121213
12104 Запасы на конец предыдущего года121310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года315600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года362600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года316836964302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года369643021247
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393048405446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484054461247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81635436
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1293647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93647446
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года336038343834
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38343834770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года558913965
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91396531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года391847474799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47474799801
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393048405446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484054461247
22203 Управленческие расходы за отчетный год152380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15-238-534
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-238-534-382
23403 Прочие доходы за отчетный год314030
23404 Прочие доходы за предыдущий год40300
23503 Прочие расходы за отчетный год9884370
23504 Прочие расходы за предыдущий год8437063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8281635
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год81635436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8281635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81635436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8281635
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81635436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-82)/Стоимость активов (3930) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-82)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 4.149

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (444.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАГАЗИН ДЕНЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить