Общество с ограниченной ответственностью "Группа Компаний "Счётэнергомаш" ИНН:1215163430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022273 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года57533675154220925426
12104 Запасы на конец предыдущего года6657942209254260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года181432580
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3033570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137334281002344990122565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1699651852152542180
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года17498399106401870
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года991064018700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6089307088410674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3070884106720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3777534506964285280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3387232684942936740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года377753450695428528158665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3387232684942936740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5039273710920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2774-110621180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5049274711022143
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2784-109621280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372704447948427426156522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3359392695902915460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3727044479484274260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3359392695902915460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года377753450695428528158665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3387232684942936740
21103 Выручка за отчетный год440520516143501201331713
21104 Выручка за предыдущий год5161435012013317130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429956493968479072329032
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4939684790723220600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1056422175221290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год221752212996530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1981624420211530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год244222115369720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9252-22459760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-224797626810
23203 Проценты к получению за отчетный год12472825926110
23204 Проценты к получению за предыдущий год8314261190
23403 Прочие доходы за отчетный год78450289
23503 Прочие расходы за отчетный год8190972392531
23504 Прочие расходы за предыдущий год9776121310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28755042-3100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5090-250626590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6101200716534
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12107165340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22653842-10262125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3880-322221250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22653842-10260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3880-322221250
36003 Чистые активы на 315049000
36004 Чистые активы на 312784000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2265)/Стоимость активов (377753) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (429956+19816+0) = -2.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9252)/Выручка (440520) = -2.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2265)/Выручка (440520) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.173

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.1%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Компаний Счётэнергомаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить