Общество с ограниченной ответственностью "Горизонт" ИНН:1215163663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022748 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13301760636
11504 Основные средства на конец предыдущего года17606360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13301760636
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17606360
12103 Запасы на конец отчетного года50973999916
12104 Запасы на конец предыдущего года3999916354
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1644290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года877349441141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года494411410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4415158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4151581033
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1387495222644
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года952226441387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15204112823280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1128232801387
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40241781092
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1781092898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40341881102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1881102908
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года127810050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года127810050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9892100892178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100892178479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9892100892178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года100892178479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15204112823280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1128232801387
21103 Выручка за отчетный год28673159554977
21104 Выручка за предыдущий год1595549777840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23813157354655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1573546556682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4860220322
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2203221158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4860220322
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2203221158
23503 Прочие расходы за отчетный год755980
23504 Прочие расходы за предыдущий год598035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4785161242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1612421123
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10003948
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3948225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3785122194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122194898
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3785122194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122194898

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3785)/Стоимость активов (15204) = 24.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23813+0+0) = 20.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4860)/Выручка (28673) = 16.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3785)/Выручка (28673) = 13.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.315

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.361

Индекс Альтмана Z = 5.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (16.95%), рентабельность компании (13.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горизонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить