Общество с ограниченной ответственностью "Группа "СОЯ СЕЙЛЗ" ИНН:1215163695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022796 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года36020
11503 Основные средства на конец отчетного года162679589121
11504 Основные средства на конец предыдущего года795891210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1662795910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года795911210
12103 Запасы на конец отчетного года637761383468645
12104 Запасы на конец предыдущего года613834686450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108381006154047830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10061540478300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382000
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172381658188720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16581887284750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189001737689638596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17376896385960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38836-15810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года836-1581-380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48846-1571-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года846-1571-270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4960337233394524
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3372333945240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138921315871954099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13158719540990
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1885216530105340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165301053486240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189001737689638596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17376896385960
21103 Выручка за отчетный год9193479757550757592
21104 Выручка за предыдущий год797575507575920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7952766555474447523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665554744468650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124071320276310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1320276317270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9577856463880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год856463886580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2830463812430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46381243690
23303 Проценты к уплате за отчетный год100636300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год36348800
23403 Прочие доходы за отчетный год2318329140
23404 Прочие доходы за предыдущий год3291400
23503 Прочие расходы за отчетный год2864153266365
23504 Прочие расходы за предыдущий год1532175650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год127830725940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год307259440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2566141191
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61411910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102224584753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245847530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год102224584750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год245847530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1022)/Стоимость активов (18900) = 5.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79527+9577+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2830)/Выручка (91934) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1022)/Выручка (91934) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.797

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.797<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (1.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа СОЯ СЕЙЛЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить