ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ" ИНН:1215163790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38022926 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49734519905424637905
11504 Основные средства на конец предыдущего года5199054246379050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4973451990542460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5199054246379050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20314325065078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43250600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5231891012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18910120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25546215160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621516120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52288526115476242995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5261154762379170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2510100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41131073-14860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1073-14863810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41381083-1476690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1083-14763910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года471345065362950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года506536295286000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1016875499434409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8754994389260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4815051528562380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5152856238375260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52288526115476242995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5261154762379170
21103 Выручка за отчетный год7830776657911940
21104 Выручка за предыдущий год7766579119400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7830776657910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7766579119400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2712232233480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год232233483840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5118544424430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5444244315560
23303 Проценты к уплате за отчетный год5383700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год837000
23503 Прочие расходы за отчетный год124211954310898
23504 Прочие расходы за предыдущий год119543108980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38233412-18670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3412-18676580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7836920279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69202790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30402720-1867379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2720-18673790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30402720-18670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2720-18673790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3040)/Стоимость активов (52288) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2712+0) = 188.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5118)/Выручка (7830) = 65.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3040)/Выручка (7830) = 38.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 0.96

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (65.36%), рентабельность компании (38.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРФЕКТ РЕАЛ ЭСТЕЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить