Общество с ограниченной ответственностью "ПринТерра" ИНН:1215163800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38022915 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года233917441010397
12104 Запасы на конец предыдущего года174410103970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года146508832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5088320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114184133116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1841331160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2599197812310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197812315450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259919781231545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197812315450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235108-3-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108-3-1100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8003704600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37046000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8003704600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года37046000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15641500774115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15007741150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156415007740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15007746550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259919781231545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197812315450
21103 Выручка за отчетный год247420671672448
21104 Выручка за предыдущий год206716724480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230519201555563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год192015555630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1691471170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147117-1150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1691471170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147117-1150
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1312105
23504 Прочие расходы за предыдущий год121050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1591351070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135107-1200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год322400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год127111107-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111107-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (127)/Стоимость активов (2599) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2305+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (2474) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (127)/Выручка (2474) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 3.284

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (1.66), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПринТерра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить