ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНТЕРА" ИНН:1215163864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023038 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16043610324
12104 Запасы на конец предыдущего года436103240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47381566297418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15662974180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37219048034
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190480340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5270219234640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219234643760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527021923464376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года219234643760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183513079870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года130798730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1845131799713
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1317997130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32005001750350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50017503500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года320050017500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50017503500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22537571713
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375717130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2253757170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375717130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527021923464376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года219234643760
21103 Выручка за отчетный год96181708322068330
21104 Выручка за предыдущий год17083220683300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80481074711321324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107471132170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15706336107470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6336107473230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1164532195030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год532195033170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406101512440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1015124460
23403 Прочие доходы за отчетный год3869550
23404 Прочие доходы за предыдущий год95500
23503 Прочие расходы за отчетный год256777192
23504 Прочие расходы за предыдущий год7771920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53633312300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год333123040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8132461
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1324610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5283209843
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32098430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5283209840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32098430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (528)/Стоимость активов (5270) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8048+0+1164) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (406)/Выручка (9618) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (528)/Выручка (9618) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.539

Индекс Альтмана Z = 7.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (22.71), коэффициент текущей ликвидности (23.42), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНТЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить