ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕРНОТРЕЙД" ИНН:1215163906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023083 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104131175
11504 Основные средства на конец предыдущего года1311750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104131175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1311750
12103 Запасы на конец отчетного года5015280
12104 Запасы на конец предыдущего года2800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2609619117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6191170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1018425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77251463202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14632020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78291594377
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15943770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3390624219
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6242190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3400634229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6342290
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года89500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года89500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года93300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349665148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442965148
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78291594377
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15943770
21103 Выручка за отчетный год32018115402367
21104 Выручка за предыдущий год1154023670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28396108602239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1086022390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3622680128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6801280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3622680128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6801280
23503 Прочие расходы за отчетный год2831588
23504 Прочие расходы за предыдущий год15880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3339522120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5221200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3339522120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5221200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3339522120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5221200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3339)/Стоимость активов (7829) = 42.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28396+0+0) = 12.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3622)/Выручка (32018) = 11.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3339)/Выручка (32018) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.426

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.768

Индекс Альтмана Z = 8.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (11.31%), рентабельность компании (10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕРНОТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить