ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАФТА СЕРВИС" ИНН:1215164018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023311 ОКВЭД:51.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590
11504 Основные средства на конец предыдущего года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года900
12103 Запасы на конец отчетного года455320
12104 Запасы на конец предыдущего года53200
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года720
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147416731972
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167319722705
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413423129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года423129167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193921502121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года215021212872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194421592121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215921212872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года596642417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года642417329
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606652427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года652427339
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года404700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133814671224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146712242534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года133815071694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150716942534
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194421592121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215921212872
21103 Выручка за отчетный год9701224414710
21104 Выручка за предыдущий год2244147109266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9333215534172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2155341728640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год368888538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год888538626
22103 Коммерческие расходы за отчетный год223616398
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год616398192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145272140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272140434
23404 Прочие доходы за предыдущий год3900
23503 Прочие расходы за отчетный год163138
23504 Прочие расходы за предыдущий год13823
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18298132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год298132411
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год582682
24604 Прочее за предыдущий год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45225106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225106329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-45225106
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год225106329
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 31642417329
32008 Величина капитала на 31652427339
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4500
33218 Убыток (ИТОГО)4500
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31596642417
33008 Величина капитала на 31606652427
36003 Чистые активы на 31606652427
36004 Чистые активы на 31652427339
41103 Поступления – всего за отчетный год10323166636343
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10224166605803
41193 Прочие поступления за отчетный год993540
41203 Платежи – всего за отчетный год10333266756613
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9732222765262
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год160143123
41293 Прочие платежи за отчетный год44142561228
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10-10012-270
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10-10012-270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-45)/Стоимость активов (1944) = -2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9333+223+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (145)/Выручка (9701) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-45)/Выручка (9701) = -0.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.453

Индекс Альтмана Z = 2.367

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.367<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (-0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАФТА СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить