Общество с ограниченной ответственностью "Росагропроект" ИНН:1215164025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38023305 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года74171187
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года171187109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23964061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года313811248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года811248109
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года313811248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811248109
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309734194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73419410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года775499
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года313811248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811248109
21103 Выручка за отчетный год440060462412
21104 Выручка за предыдущий год604624123070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год441752371659
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год523716593064
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17809753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8097536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17809753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8097536
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год220220175
23504 Прочие расходы за предыдущий год2201756
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-232589578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5895780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год192490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-424540578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5405780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-424)/Стоимость активов (313) = -135.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4417+0+0) = -0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (4400) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-424)/Выручка (4400) = -9.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 78.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 78.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 59.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.355

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.741

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.25

Индекс Альтмана Z = 78.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (59.75), коэффициент быстрой ликвидности (78.25), коэффициент текущей ликвидности (78.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (-9.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росагропроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить