Общество с ограниченной ответственностью "Мариэлектросетьсервис" ИНН:1215164089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023392 ОКВЭД:40.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года363545510
12104 Запасы на конец предыдущего года5455100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61814337110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года143371100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года907964370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9643700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1888158312030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15831203100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18881583120310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15831203100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212137270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13727-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222147379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1473790
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года15110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1651143511650
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1435116500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1651143511650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1435116510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18881583120310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15831203100
21103 Выручка за отчетный год6475687657160
21104 Выручка за предыдущий год6876571600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3547414535410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4145354100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2928273121750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2731217500
22203 Управленческие расходы за отчетный год2798253920970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2539209700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год130192780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1927800
23503 Прочие расходы за отчетный год2747411
23504 Прочие расходы за предыдущий год474110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103145370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14537-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31600
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год14010
24603 Прочее за отчетный год6520
24604 Прочее за предыдущий год5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7610928-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10928-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76109280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10928-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (1888) = 4.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3547+0+2798) = 2.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (130)/Выручка (6475) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (6475) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.133

Индекс Альтмана Z = 1.466

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.466<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.01%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мариэлектросетьсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить