Общество с ограниченной ответственностью "Региональный отдел возврата долгов" ИНН:1215164160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38023541 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24577136805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года771368054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122561185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56118592
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года367133236990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13323699096
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года368133236990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13323699096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128-16290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1629054
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1238123830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24011035462
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1103546212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240134836700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13483670042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года368133236990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13323699096
21103 Выручка за отчетный год50019692976
21104 Выручка за предыдущий год19692976393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489533182427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33182427421
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4395-1349549
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1349549-28
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4395-1349549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1349549-28
23403 Прочие доходы за отчетный год5043418943291
23404 Прочие доходы за предыдущий год4189432910
23503 Прочие расходы за отчетный год505395533322
23504 Прочие расходы за предыдущий год3955333226
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143992518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год992518-34
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143992518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год992518-34

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (368) = 38.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4895+0+0) = -89.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4395)/Выручка (500) = -879 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (500) = 28.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.389

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.533

Индекс Альтмана Z = 6.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-879%), рентабельность компании (28.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный отдел возврата долгов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить