ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:1215164240 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38023713 ОКВЭД:51.53.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года131051264357243884
12104 Запасы на конец предыдущего года12643572438840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года865180347780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года803477800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176319137529
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3191375290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года219322099666390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20996663944130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219322099666394413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20996663944130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2278205010410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2050104100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3876349601843
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3496018430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года157781545065352560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15450653525600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196541894665350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18946653544030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219322099666394413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20996663944130
21103 Выручка за отчетный год2627258015372470
21104 Выручка за предыдущий год2580153724700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1885173675254406
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1736752544280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год74284341180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8434118420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74226251180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8434118420
23503 Прочие расходы за отчетный год3990022
23504 Прочие расходы за предыдущий год5809000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34326251180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2625118420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69585240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5852400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27420409442
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год204094420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (21932) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1885+0+0) = 39.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (742)/Выручка (2627) = 28.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (2627) = 10.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 2.112

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.112<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (28.25%), рентабельность компании (10.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить