Общество с ограниченной ответственностью "Марийская мебельная компания" ИНН:1215164427 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023854 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года325581266477
12104 Запасы на конец предыдущего года5812664770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69113981680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139816800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года471068128392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10681283920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106330475620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30475628690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10633047562869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30475628690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10539624240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9624241130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1063972434123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9724341230
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13751287460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20751287460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10633047562869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30475628690
21103 Выручка за отчетный год237910747119736303
21104 Выручка за предыдущий год107471197363030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190310023114146150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100231141459590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4767245590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7245593440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86000
22203 Управленческие расходы за отчетный год35610700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10701910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1205315590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5315591530
23503 Прочие расходы за отчетный год602912
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1145315300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5315301410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2310610628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106106280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91425424113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4254241130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год914254240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4254241130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (1063) = 8.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1903+0+356) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (2379) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (2379) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.238

Индекс Альтмана Z = 3.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская мебельная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить