Общество с ограниченной ответственностью "Гим тойс - М" ИНН:1215164441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38023883 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11014166217993
12104 Запасы на конец предыдущего года16621119160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419729631956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296339700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16954545
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года545210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15380201299994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20129159070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15380201299994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20129159070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года223346402372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года464020560
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года542940000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года542940000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82728670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7718106625622
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10662109840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7718114897622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11489138510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15380201299994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20129159070
21103 Выручка за отчетный год358083621038671
21104 Выручка за предыдущий год36210385280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год356493267433223
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32674363030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15935365448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353622250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15935362362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353622250
23403 Прочие доходы за отчетный год21400
23503 Прочие расходы за отчетный год2391588217
23504 Прочие расходы за предыдущий год5881780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201829482145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294820480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3893640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-240725842145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258420480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2407)/Стоимость активов (15380) = -15.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (159)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35649+0+0) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (159)/Выручка (35808) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2407)/Выручка (35808) = -6.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 2.053

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.053<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (-6.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гим тойс - М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить