Общество с ограниченной ответственностью "Сварог" ИНН:1215164667 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38024411 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года251471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года251471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-171
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года251471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14710
21103 Выручка за отчетный год424141334
21104 Выручка за предыдущий год1413340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год372169339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1693390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52-28-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52-28-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-28-50
23503 Прочие расходы за отчетный год183910
23504 Прочие расходы за предыдущий год39100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34-67-15
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-72-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-72-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (25) = 72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372+0+0) = 13.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (424) = 12.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (424) = 4.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.68

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.72

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.36

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.125

Х5 = Выручка/Активы = 16.96

Индекс Альтмана Z = 23.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.13), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (12.26%), рентабельность компании (4.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сварог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить