ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП "ОХРАНА-3" ИНН:1215164924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024799 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года329517
12104 Запасы на конец предыдущего года5170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20241339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1339493
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18543697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36972409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52075553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55532902
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52075553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55532902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46805034
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50342434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49305284
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52842684
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269218
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52075553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55532902
21103 Выручка за отчетный год67636169
21104 Выручка за предыдущий год61693639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67636169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61693639
22203 Управленческие расходы за отчетный год74384164
22204 Управленческие расходы за предыдущий год41642104
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6752005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20051535
23403 Прочие доходы за отчетный год433
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год70220
23504 Прочие расходы за предыдущий год22085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7021788
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17881450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9021679
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16791450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9021679
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16791450
32003 Величина капитала на 31250250
32007 Величина капитала на 3150342434
32008 Величина капитала на 3152842684
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5481679
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5481679
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)9020
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9020
33218 Убыток (ИТОГО)9020
33003 Величина капитала на 31250250
33007 Величина капитала на 3146804113
33008 Величина капитала на 3149304363
36003 Чистые активы на 3149305284
36004 Чистые активы на 3152842684
41103 Поступления – всего за отчетный год67636169
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год67206169
41193 Прочие поступления за отчетный год430
41203 Платежи – всего за отчетный год86064881
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2731698
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35363071
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2000
41293 Прочие платежи за отчетный год21391112
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-18431288
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18431288

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-902)/Стоимость активов (5207) = -17.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-675)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7438) = -9.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-675)/Выручка (6763) = -9.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-902)/Выручка (6763) = -13.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.173

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.798

Индекс Альтмана Z = 23.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.69), коэффициент быстрой ликвидности (14), коэффициент текущей ликвидности (15.19), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-9.98%), рентабельность компании (-13.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОП ОХРАНА-3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить