Общество с ограниченной ответственностью "КанцМир" ИНН:1215164949 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38024813 ОКВЭД:52.47.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202201201
11504 Основные средства на конец предыдущего года201201201
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202201201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201201201
12103 Запасы на конец отчетного года179012101500
12104 Запасы на конец предыдущего года121015001567
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года241110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10083120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года312054
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года780125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8012545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304613321645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133216451694
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324815331846
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года153318461895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10105
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1151521
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года152160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1252531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года253165
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года362373482
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года362373482
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года137510761382
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года107613821348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17487060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года312311461442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года114614421348
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324815331846
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года153318461895
21103 Выручка за отчетный год20216171104
21104 Выручка за предыдущий год6171104903
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1358548727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год548727587
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66369377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69377316
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год133133235
22203 Управленческие расходы за отчетный год39700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год266-64244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6424481
23403 Прочие доходы за отчетный год14500
23503 Прочие расходы за отчетный год37217217
23504 Прочие расходы за предыдущий год21721721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год374-28127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2812760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год363-29521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2952160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год363-29521
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2952160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (363)/Стоимость активов (3248) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1358+0+397) = 15.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (2021) = 13.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (363)/Выручка (2021) = 17.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 3.804

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (13.16%), рентабельность компании (17.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КанцМир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить