ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС" ИНН:1215165195 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38025238 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года156015853199
12104 Запасы на конец предыдущего года158531981654
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149112353378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123533782933
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года305128206594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года282065934588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года305128206593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года282065934588
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249226691451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266914511170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года227820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года820601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года332695142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6951422817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5591515142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15151423418
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года305128206593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года282065934588
21103 Выручка за отчетный год3240342440
21104 Выручка за предыдущий год403424403136
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20118082131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180821311936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1692226309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22263091200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1692226309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22263091200
23503 Прочие расходы за отчетный год43528
23504 Прочие расходы за предыдущий год352817
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1732191281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21912811183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12723
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год272322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1742164258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21642581161

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (3051) = -5.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (201+0+0) = -84.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (32) = -528.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (32) = -543.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.458

Х5 = Выручка/Активы = 0.01

Индекс Альтмана Z = 2.296

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.296<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (5.46), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (-528.13%), рентабельность компании (-543.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить