Общество с ограниченной ответственностью "Виста-М" ИНН:1215165251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025362 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года374970
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года374970
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49700
21103 Выручка за отчетный год59599223182
21104 Выручка за предыдущий год992231820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59698833180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год988331800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1392
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3920
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1392
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (37) = -2.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (596+0+0) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (595) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (595) = -0.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.321

Индекс Альтмана Z = 1.662

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.662<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-0.17%), рентабельность компании (-0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виста-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить